Кредитный мониторинг
После заключения кредитного договора и получения ссуды организация-заемщик (а равно поручитель, гарант, хранитель) должны находиться под постоянным контролем, главная цель которого состоит в обеспечении надлежащего погашения кредита и регулярной уплаты процентов.
В течение всего срока действия кредита кредитный инспектор производит оценку качества заемщика.
Кредитный инспектор должен регулярно (ежемесячно) следить за движением средств по расчетным и текущим счетам заемщика:
— ежемесячно по счетам в банке;
— ежеквартально по счетам заемщика в других банках.
В случае резкого уменьшения таких поступлений он должен установить причины этого и принять необходимые меры, направленные на недопущение невозврата кредита.
В течение срока действия кредитного договора от заемщика и от его поручителя (гаранта) истребуются документы бухгалтерской отчетности и проводится их тщательный анализ. При этом особое внимание должно быть обращено на следующее:
— снижение объема продаж;
— снижение доли денежной составляющей в составе выручки от реализации;
— резкое увеличение дебиторской и кредиторской задолженности (общей суммы и по отдельным видам) и замедление ее оборачиваемости;
— рост убытков или снижение прибыли;
— рост отношения заемные средства / оборотные активы;
— непропорциональный по сравнению с дебиторской рост краткосрочной задолженности;
— рост просроченных долгов;
— имеются ли требования третьих лиц в отношении заемщика в арбитражном процессе, что повлечет взыскание с него денежных сумм либо обращение взыскания на имущество, которые сделают погашение кредита проблематичным;
— имеется ли задолженность заемщика перед бюджетом, взыскание которой сделает погашение кредита проблематичным.
