Трастовые операции
Важную контрольную функцию трастового подразделения выполняет отчетность. Во-первых, доверительные управляющие ежегодно (в срок до 10 февраля следующего года) должны предоставлять отчеты территориальным банкам Центрального банка РФ. Информация, входящая в отчет, представлена на рис. 16.14.
Во-вторых, трастовое подразделение также обязано не реже одного раза в год отчитываться перед учредителями ОФБУ, предоставив ему следующие сведения:
— информацию о размере долей учредителя и других учредителей доверительного управления в ОФБУ (на дату составления отчета);
— информацию о расходах по доверительному управлению имуществом за отчетный период (на дату составления отчета);
— информацию о доходе, приходящемся на сертификат долевого участия данного учредителя;
— информацию о составе портфеля инвестиций, сформированного в соответствии с инвестиционной декларацией по данному ОФБУ.
